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贷款审查报告 |
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| 贷款审查报告 |
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| 作者：互联网 来源：互联网 点击数： 时间：2008-6-14 13:18:05 |
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关于***有限公司贷款的审查报告
***有限公司在我市***镇大岚村投资建厂作为生产防火、防盗门的生产基地，于2004年6月份竣工投产，投产后因流动资金不足，向***信用社申请贷款250万元，经***信用社调查，公司信贷科审查，现将审查情况报告如下：
一、基本情况审查
（一）企业概况。***有限公司原******有限公司，始建于1995年，位于*********；公司于2004年6月迁址***镇大岚村，并更名于***有限公司，经工商行政管理机关注册登记，注册号：500382101284；企业类型为有限责任公司，注册资本141万元，由*****出资111万元、*****10万元、******10万元、*****10万元组建而成，法定代表人*****；经营范围：制造、安装、销售：钢质防火门、木质防火门、防盗安全门、防火板。目前主要从事木质防火门、防火防盗门的生产和销售。
该公司法定代表人*****，男，现年55岁，原系*******的书记，96年政企脱钩后私人成立公司到*****租赁厂房生产防火材料；由于2003年所租赁厂房规划拆迁，通过徒弟****（***镇人，现*********有限公司法人）的引荐，在2003年7月份******市政府招商优惠政策的吸引下，在***镇大岚村2社征地修建厂房及生产线，已于今年6月份竣工投产。该公司现生产基地在****，在********设立办公地点及销售地点。新生产线投产后，产量扩大，同时固定资产投资过大，造成流动资金不足，向***信用社申请贷款250万元。
（二）财务状况
至2004年6月底止，该公司资产总额1094万元，其中货币资金12万元，系在他行的存款；应收账款340万元，主要是在****的16家工程尾款；预付帐款27万元，系预付监控设备及空调款未取得发票；存货183万元，系库存成品、原料、配件等。固定资产614万元，净值528万元，主要是厂房和设备。负债总额375万元，其中应付账款298万元，系欠付的木材及钢材款；预收账款27万元，系客户的保证定金；其他应付款项57万元，系应付工资、福利费及私人借款。所有者权益719万元，一是实收资本141万元；二是盈余公积409万元；三是未分配利润169万元。该公司资产负债率34.3%，流动比率1.51，速动比率0.95。
该公司现在***信用社开立基本存款账户，现有职工105人，预计9月份后将扩充到170余人，其中生产工人120，安装销售40人，管理人员10人。现设有木质防火门生产车间、防火防盗门生产车间、质检、财务、销售、安装、办公室等部门。
二、生产经营状况审查
该公司原经营的防火木质、钢质门系列经*****市公安局消防总队公消函[2001]245号文批准，产品同时经国家公安部消防产品中心检验，发给其产品认证书，编号为0201020241、0202020253、020402020262；现主要生产、经营的防火防盗门于2003年4月28日经*******市公安局批准发给的安全技术防范产品生产登记批准书，有效期为4年，证号为081358。*****共有6家获得了公安部认可的防火材料生产企业，该公司的生产能力居第二位;而取得生产防火防盗门资格只有两家(另一家为*****),占******市场份额为30%,从成立以来,货都基本上供不应求,取得了较好的经营业绩。2003年该公司实现销售收入1230万元，实现利润299万元；今年1-6月份实现产值836万元,销售收入746万元，实现利润169万元。目前尚有600余万元的施工合同正在生产。
（二）*****项目建设情况。该公司于2003年7月份经*****市政府招商，在***镇大岚村2社征地建厂房，于2004年6月份竣工搬迁投产。项目累计投入资金500万元：一是征用土地16亩（办证16.2亩），投入16万元；场地平整及修建围墙，投入40万元；修建车间、办公楼、食堂、职工宿舍5栋，面积4400余平方米（实际办证3233.27m2），投入300万元；附属设施（烘干房、浸泡池、配电房等）80万元；购置新生产设备及附属设备，投入64万元。该公司新生产线投产后，生产能力进一步提高，现具备月产木质防火门6500m2、防火防防盗门4000樘、防火板3600m2的生产能力。现产品供不应求，特别是木质防火门、防火防盗门市场需求量很大，全天24小时生产。
（三）流动资金需求
该公司虽然有生产木质防火门6500m2、防火防防盗门4000樘、防火板3600m2的生产能力，但实际每月需求生产的产品为80%防火防盗门，15%的防火木质门，5%的防火板，按实际规模计算每月需流动资金180万元，详见表一：
表一 3600m2木质防火门流动资金测算表 单位：元
项目 单位 数量 单价 金额 实际占比
木料 m3 480 1500 720000 15%
层板 张 6000 22 132000
防火板 张 6500 16 104000
岩棉 m3 260 280 72800
阻燃条 M 15000 1 15000
化工原料 吨 5 8500 42500
防火油漆 公斤 1600 20 32000
防火锁 把 100 65 6500
防火铰链 付 10000 11 110000
闭门器 支 1000 65 65000
顺序器 支 500 9 4500
不锈钢拉手 支 3000 7 21000
杂丝、元钉、螺丝 公斤 1000 4 4000
乳白胶 桶 180 120 21600
小计 1350900
人工费 元/m2 6500 30 195000
电费 度 12000 1.1 13200
销售费 40000
管理费 30000
财务费 20000
其他间接费用 20000
小计 318200
合计 成本256.8元/m2 1669100 250365
4000樘防火防盗流动资金测算表 单位：元
项目 单位 数量 单价 金额 实际占比
冷扎钢板 吨 180 4800 864000 80%
防盗门锁 把 4000 45 216000
硅酸铝纤维板 M2 7200 30 216000
阻燃物 m2 7200 50 36000
小计 1620000
人工费 樘2 4000 20 80000
电费 度 12000 1.1 13200
销售费 36000
管理费 36000
财务费 20000
其他间接费用 20000
小计 205200
合计 成本456.3元/樘 1825200 1460160
防火板流动周转金测算表 单位：元
项目 单位 数量 单价 金额 实际占比
化工原料 吨 200 980 196000 5%
化学纤维 吨 200 560 112000
小计 308000
人工费 工时 832 8 6656
电费 度 7200 1.1 7920
小计 14876
合计 成本89.6元/m2 322576 16129
经测算，该公司正常生产每月需资金180万元，根据其签订的施工合同，垫资比例一般在50%左右，每个项目平均建设周期约9个月，即原材料、应收账款平均占用时间约4.5个月，平均流动资金需求810万元，该公司现自有流动资金566万元，资金缺口约244万元。
（四）效益测算
根据该公司的生产能力，每年按生产9个月计算，按不同产品的比例计算：全年可生产木质防火门8775m2，防火防盗门28800樘，防火板1620m2，按现行市场销售价格，木质防火门为330元/m2，防火防盗门550元/樘，防火板100元/m2，每年可实现销售收入1890万元，实现利润279万元，详见表二
表二 *****公司效益测算表 单位：万元
项目 摘要 金额 备注
收入测算 1890
1、木质防火门 8775m2×330元/m2 289.6
2、防火防盗门 28800樘×550元/樘 1584
3、防火板 1620m2×100元/m2 16.2
总成本 1553.9
1、木质防火门 8775m2×256.8元/m2 225.3
2、防火防盗门 28800樘×456.3元/樘 1314.1
3、防火板 1620m2×89.6元/m2 14.5
营业利润 336.1
减：增值税 1890×3%（抵扣部分10%） 56.7
利润总额 279.4
减：所得税 3年全免
净利润 279.4
四、贷款保证的审查
该公司本次申请贷款250万元，提供的抵押物一是在***镇大岚村新建的房屋(面积3233.27m2，评估价值291万元)是和土地(面积5000 m2, 评估价值115万元);二是机器设备28台，价值139万元；抵押物价值545万元，按50%计算，抵押足值。
五、项目优势及风险审查
（一） 优势
1、防火木质门、防火防盗门市场潜力大，资质厂家少、垄断性较高；
2、 公司成立时间长，实力较强、善管理、销售利润较高。
（二） 风险
1、 主要是应收款时间长，且垫支大，风险损失率较高（预计10-15%）；
2、 押物为地处为区乡房屋和机器设备，变现程度较低。
3、 由于企业名称变更，公安、消防的资质认证未变更及年审。
六、风险防范措施
1、企业必须在信用社开立基本帐户，销售收入必须通过信用社结算；
2、信用社落实专人，与企业签定监管协议，加强对企业的监管，保证贷款的安全；
3、要求企业规范财务制度，加强应收帐款的清收，提供真实报表。
4、要求企业的资质证及时变更或提供公安、消防的认可依据。
5、补充***西彭镇私人（********）营业门面两个，价值约80万元的抵押物。
七、审查意见
***有限公司系我市招商引资企业，已自筹资金完成了固定资产投入，且还有一定的流动资金。该公司取得了公安部颁发的生产认可证书，同时现在公安部门要求三星级以上宾馆、商场及8层以上的高层建筑，必须使用防火门，防火防盗门产品市场前景广阔，获利能力较强，贷款抵押物足值。经审查，同意在完善抵押手续、落实好风险防范措施后，贷给流动资金250万元，期限1年，利率6.6375‰。是否恰当？请联社贷审会审议。
审查部门：*******
审查人员：*** ***
2004年**月**日
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| 文章录入：94fw 责任编辑：94fw |
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