为认真做好X X 县农村信用合作联社筹建工作，根据《国务院关于印发深化农村信用社改革试点方案的通知》（国发[xxxxxxxx]xxxx号）和《中国银行业监督管理委员会关于农村信用社以县（市）为单位统一法人工作的指导意见》（银监发[xxxxxxxx]xxxx号）精神，结合X X 县农村信用社实际，制定本方案。

一、指导思想

按照现代企业制度要求完善法人治理结构，建立决策、执行、监督相制衡、激励和约束相结合的经营机制，真正把X X 县农村信用社办成由农民、农村个体工商户、企业法人和各类经济组织入股，主要为“三农”服务的社区性地方金融机构，为X X 县经济与社会的发展和社会主义新农村建设做出更大贡献。

二、基本情况

X X 县辖内现有独立法人的县联社xx个和xxxx个农村信用社，xxxx个非法人分支机构。在册员工xxxxxx人（含内部退养xxxx人），退休职工xxxx人。在册职工中，具有中专及以上文化的占xxxx.xxxx%；具有各类专业技术职称的占xxxx.xxxx%，其中具有中级职称的占xx.xxxx%。

xxxxxxxx年末，经清产核资评估确认，全县农村信用社资产总额xxxxxxxxxxxx万元，其中贷款资产xxxxxxxxxx万元；负债总额xxxxxxxxxxxx万元，其中存款负债xxxxxxxxxxxx万元；所有者权益xxxxxxxx万元（其中股本金xxxxxxxx万元），呆账准备xxxxxxxx万元，呆账贷款xxxxxxxx万元，加权风险资产xxxxxxxxxx万元，资本充足率为xx.xxxx%，核心资本充足率为xx.xxxx%。不良贷款率为xxxx.xxxx%。

三、筹建工作的组织领导

为使X X 县农村信用合作联社筹建工作有序开展，并达到预期目的，于xxxxxxxx年xx月xxxx日成立了“X X 县农村信用合作联社筹建工作小组”，X X 县人民政府县长XX同志任组长。县委副书记XX、县政府副县长XX、县人民银行副行长XX、县银监办事处主任XX、县农村信用合作社联合社理事长XX同志任副组长。县财政局局长XX、县工商局局长XX、县国税局局长XX、县地税局局长XX、县监察局局长XX、县审计局局长XX、县政府办公室主任XX、县农村信用合作社联合社主任XX同志为成员。筹建工作小组在X X 县深化农村信用社改革领导小组的领导和银行业监督管理部门的指导下，负责组建X X 县农村信用合作联社的各项筹备工作，并作为“X X 县农村信用合作联社”筹建和开业的申请人。

筹建工作小组在县联社下设办公室，县农村信用合作社联合社理事长XX同志兼任办公室主任，县政府办公室副主任XX、县农村信用合作社联合社主任XX、副主任XX、XX、总稽核XX同志任副主任，县人民银行综合科副科长XX、县银监办事处干部XX及县农村信用合作社联合社信贷、财会、人事、稽核等部门负责人为成员，具体负责“X X 县农村信用合作联社”的筹建和组建的具体日常工作。

四、注册资本数额

X X 县农村信用合作联社注册资本数额为人民币xxxxxxxx万元。

五、股权设置

依据银行业监督管理机构的有关规定，X X 县农村信用合作联社的股权按股金来源和归属设置自然人股和法人股两种股权；依据权利与义务的差异，分别设定资格股和投资股。每股金额为人民币xx元。

（一）资格股是取得X X 县农村信用合作联社社员资格，获得优先、优惠服务等权利必须缴纳的基础股金。信用社职工自然人资格股起点为xxxxxxxx股，非职工自然人资格股起点为xxxxxxxx股，企业法人和各类经济组织资格股起点为xxxxxxxxxx股。

xx．资格股持有人每人拥有一个投票权，并依法参加股金分红。

xx．资格股可以转让、继承和赠与，符合规定条件的可以依法退股。社员办理资格股全部转让、赠与或退股后，不再持有投资股。

xx．社员持有的资格股同时满足以下条件的，可以办理退股：

（xx）社员提出退股申请；

（xx）X X 县农村信用合作联社当年盈利，且资本充足率达到银行业监督管理部门规定的比例或办理退股后仍能达到银行业监督管理部门规定的比例；

（xx）持满三年并转让所持全部投资股；

（xx）经X X 县农村信用合作联社理事会同意。

xx．资格股退股原则上应在年底财务决算后办理，在年底财务决算前办理退股的，不享受当年股金分红。

xx．X X 县农村信用合作联社理事、监事、主任、副主任及其他高级管理人员在其任职期以及离职后六个月内不得退股、转让或质押其所持有的本联社股金。

（二）投资股是社员在基础股金之外，享有更为优惠服务和参与决策与监督等权利以投资方式缴纳的股金。

xx．投资股数额由投资人自主决定，鼓励专业户、重点户、个体工商户、企业法人和其他经济组织认购投资股，但持股总量不得超过有关限制性的规定。即：单个自然人持股（包括资格股和投资股，下同）比例不得超过X X 县农村信用合作联社总股本的xx‰；单个法人持股比例不得超过X X 县农村信用合作联社总股本的xx%；单个法人及其关联企业持股总和不得超过X X 县农村信用合作联社总股本的xxxx%。

信用社职工的投资股按xx:xx.xx配置。

xx．社员持有的投资股按投资金额大小依法参与股金分红，投资股分红比例可高于资格股分红比例。

xx．投资股可依法转让、继承和赠与，但不得退股。社员的投资股只能依法转让或赠与给符合社员条件的自然人或法人。

（三）向X X 县农村信用合作联社投资入股的对象应是X X 县境内的自然人、企业法人和各类经济组织，并符合银监部门规定的入股条件。入股资金必须是货币资金，不得以债权、实物、有价证券等折价入股，不得以贷款入股。“统一法人”社的股金实行利益共享、风险共担、利润分红。

六、股本结构

X X 县农村信用合作联社股本总数为xxxxxxxx万股，折合股本总额为xxxxxxxx万元。股本金由企业法人股、自然人股（含信用社职工股）构成。其股本结构设置为：

按投资主体分，县联社股金总额中，自然人股权不低于xxxx%，其中信用社职工股不超过股本总额的xxxx%。按股权性质分，资格股不超过股本总额的xxxx%，投资股不低于股本总额的xxxx%。

七、股金认购

筹建的X X 县农村信用合作联社股本金总额拟定为xxxxxxxx万股，每股金额为人民币xx.xxxx元。X X 县农村信用合作联社在筹建与组建期间暂不增扩股金，其股金总额由原县联社和农村信用社的社员在清产核资确认的基础上，自愿将原县联社和农村信用社股金转为“统一法人”社股金，按照规定办理转股手续，并做为“统一法人”社的发起人，签订《发起人协议书》。待组建申请核准后，对于已经缴纳的股金再按照规定要求进行确认和聘请中介机构验资，并由其出具验资证明。

八、组织管理架构及高级管理人员配备

依据银监会关于以县（市）为单位统一法人工作指导意见精神，X X 县农村信用合作联社设置社员代表大会、理事会、监事会及经营班子等机构，负责X X 县农村信用合作联社的经营决策、执行、监督与管理。

（一）社员代表大会。社员代表大会是X X 县农村信用合作联社的最高权力机构，拟由本联社社员代表xxxx名组成。社员代表按合法、有序、公开的原则和投票权数及社员人数多少确定代表名额，由社员投票选举产生。社员代表大会实行律师见证制度。X X 县农村信用合作联社第一届社员代表大会拟按每xxxx万元股金产生xx名社员代表，首届社员大会代表共xxxx名，其中信用社职工代表xxxx名，非职工自然人和法人社员代表xxxx名。信用社职工社员代表又为农村信用合作社的职工代表，同时行使职代会相应职权。

（二）理事会。X X 县农村信用合作联社理事会是社员代表大会的常设执行机构，对社员代表大会负责。理事会拟由xx名理事组成，其中：非职工自然人社员担任理事的人数xx名，本联社职工社员担任理事的人数xx名。本联社理事为自然人，由社员代表大会选举产生。X X 县农村信用合作联社理事会设理事长xx名，理事长由理事会选举产生。理事长为本联社的法定代表人。

（三）监事会。X X 县农村信用合作联社监事会是本联社的监督机构，对社员代表大会负责。监事会由xx名监事组成，其中：非本联社职工自然人社员代表担任的监事xx名，本联社职工代表担任的监事xx名。X X 县农村信用合作联社监事为自然人，社员代表担任的监事由社员代表大会选举产生，职工代表担任的监事由本联社职工代表大会民主选举产生。X X 县农村信用合作联社监事会设监事长xx名，监事长由监事会选举产生。

（四）经营班子。X X 县农村信用合作联社实行理事会领导下的主任负责制，负责本联社的业务经营和管理。本联社拟设主任xx名，副主任xx名。主任对理事会负责，副主任协助主任工作。主任、副主任由理事会聘任或解聘。

九、内设机构及从业人员配置

X X 县农村信用合作联社根据业务发展和业务经营管理需要，本着精减、效能的原则设置内部专业管理部门。拟设置“六科一部”，即：综合科、计划信贷科、财会信息科、稽核监察科、保卫科、中间业务科等xx个专业管理部门和营业部。专业科室负责人由主任提名，理事会聘任。

（一）综合科。主要负责公文处理、后勤保障、机构及财产管理、人事劳资管理、党务、群团等项工作。综合科配备从业人员xx名，其中设科长xx名，副科长xx名。

（二）计划信贷科。主要负责资金组织、资金运用、资金计划调度、项目电报统计、信贷咨询、风险资产管理、不良资产清收处置、法律咨询等项工作。计划信贷科配备从业人员xx名，其中设科长xx名，副科长xx名。

（三）财会信息科。主要负责财务核算、会计出纳管理、资金清算、账户管理、空白材料及重要空白凭证管理、电子化建设及反洗钱等工作。财会信息科配备从业人员xx名，其中设科长xx名。

（四）稽核监察科。主要负责经营业务稽核、审计及廉政建设、监察等项工作。稽核监察科配备从业人员xx名，其中设科长xx名。

（五）保卫科。主要负责安全保卫、消防管理和社会治安综合治理等项工作。保卫科配备从业人员xx名，其中设科长xx名。

（六）中间业务科。主要负责银行间同业拆借、债券回购、代理保险、委托业务及其他代收代付等业务及管理。中间业务科配备从业人员xx名，其中设科长xx名。

（七）县联社营业部。主要负责金库管理、金库守护及现金押运、县辖及通存通兑业务清算、县联社授权办理的存款、贷款、结算等业务。营业部配备从业人员xxxx名，其中设主任xx名，副主任xx名，现金管理、守押人员及驾驶员xxxx名，通存通兑清算中心xx名，其余业务人员xxxx名（含国、地税及行政中心收费）。

十、从业分支机构设置及从业人员配置

县联社根据业务发展和需要，并有利于服务“三农”、方便客户的原则合理设置分支机构，分支机构在县联社授权范围内从事业务经营活动。拟设置xxxx个信用社，xxxx个信用分社，共xxxx个非法人分支机构。信用社按照县联社授权负责辖区内信用分社的业务经营和管理，信用分社按信用社授权开展业务经营活动。信用社及信用分社拟配置从业人员xxxxxx名，其中信用社正副主任xxxx名，信用分社负责人xxxx名，其他业务人员xxxxxx名。信用社及信用分社设置和从业人员配置详见《从业机构设置及从业人员配置表》（附件一）。

十一、计划起草的主要管理制度和办法

X X 县农村信用社原已建立的相应内控制度，有部分经修改完善后，可以使用。组建统一法人的X X 县农村信用合作联社后，需要按照“统一法人、授权经营、分级核算、单独考核”的原则和管理体制变化的实际，制定与“统一法人”社管理体制相适应，且有利于建立决策、执行、监督相制衡的内部控制制度。包括社员代表大会议事规则、理事会议事规则、监事会议事规则、决策系统内部控制管理办法、授权授信管理办法、社员投资入股管理办法、信息披露制度、信贷管理办法、财务管理办法、人事劳资管理办法、稽核审计管理办法、安全保卫管理办法等制度。这些制度已经明确由筹建工作小组办公室负责组织起草，再分别提交新设立的社员代表大会、理事会、监事会审议后生效并组织实施。

除上述主要管理制度外，X X 县农村信用合作联社还将根据业务经营和管理需要，制定相应的配套管理制度，以建立健全符合“统一法人”社管理要求的内控制度体系。配套管理制度主要包括财务收支管理办法、财产管理办法、重要空白凭证管理办法、计算机门柜业务管理办法、抵债资产管理办法、营业费用管理办法、不良资产管理办法、中间业务管理办法等。这些配套制度将在“统一法人”社设立后六个月以内完成，并付诸实施。

十二、筹建工作步骤及时间安排

（一）筹建准备阶段

xx.成立筹建工作小组。依据银监会关于组建“统一法人”社的有关要求，由银监部门协调县政府成立以县长XX同志为组长的“X X 县农村信用合作联社筹建工作小组”。筹建工作小组按照县联社和农村信用社的授权委托，负责组建“X X 县农村信用合作联社”的各项准备工作，并作为“X X 县农村信用合作联社”的筹建和开业申请人。

筹建工作小组在县农村信用合作社联合社设立“X X 县农村信用合作联社筹建工作小组办公室”，由X X 县农村信用合作社联合社理事长任办公室主任，具体负责“X X 县农村信用合作联社”的筹建和组建日常工作。

xx.履行组建法律程序。县联社和辖内xxxx个农村信用社在自愿的前提下分别召开理事会、社员（代表）大会，按照规定程序审议通过合并组建为统一法人社、授权筹建工作小组负责组织清产核资、确认净资产、提出净资产处置方案，以及授权县联社和农村信用社法定代表人履行相关法律手续的决议。

xx.清产核资。我县农村信用社于xxxxxxxx年xx月xx日取得专项中央银行票据，清产核资基准日确定为xxxxxxxx年xxxx月xxxx日。为真实、准确反映清产核资结果，聘请有整体资产评估资质的四川X X会计师事务所实施县联社和辖内xxxx个农村信用社的清产核资、资产评估及xxxxxxxx年度财务审计工作。在清产核资和资产评估的基础上，由筹建工作小组、县联社和会计师事务所三方进行净资产确认，并经县深化农村信用社改革领导小组会同银监部门验收合格后，筹建工作小组提出净资产处置意见。

xx.确定发起人和签订《发起人协议书》。在清产核资、资产评估及确认净资产的基础上，由筹建工作小组制定《征邀发起人说明书》和《发起人协议书》，明确发起人资格及权利、义务，按照原县联社和辖内农村信用社的股金数量既不增加也不减少的原则，及公正、透明和自愿的原则征集发起人，签署《发起人协议书》。本次合并新设立统一法人的“X X 县农村信用合作联社”的发起人，在启动统一法人改革时的县联社和农村信用社社员中征集，暂不增加新的发起人。

xx.上述准备工作完成后，X X 县农村信用合作联社筹建工作小组向四川银监局提出筹建申请。

（二）开业准备阶段：

xx.增资验资。银监局批准筹建后，筹建工作小组委托中介机构对已经认缴的股金进行验资确认，同时按照要求出具验资报告。

xx.选举社员代表。筹建工作小组拟定社员代表条件和社员代表选举办法，按照入股职工、社会自然人和企业法人的一定比例分别选举产生社员代表，组成“X X 县农村信用合作联社”的权力机构。选举社员代表时，入股金额达到规定起点金额的资格股社员具有一个投票权，持有投资股的社员，信用社职工每增加xxxxxxxx股、社会自然人每增加xxxxxxxx股、企业法人每增加xxxxxxxxxx股增加一个投票权，但增加投票权最高不超过xx个。

xx.提名理事、非职工监事和高级管理人员拟任人选。筹建工作小组依据银监部门对合作金融机构高级管理人员的任职条件有关规定，在广泛征求意见的基础上提名理事、非职工监事和高级管理人员拟任人选，经银监部门对拟任人选资格审查后向创立大会、理事会提名。

xx.起草章程（草案）及各项管理制度。筹建工作小组按照银监部门的要求并结合我县实际，起草符合统一法人社管理需要的《X X 县农村信用合作联社章程（草案）》、社员代表大会议事规则、理事会议事规则、监事会议事规则及财务管理、信贷管理、人事劳资管理、审计稽核管理、安全保卫等主要管理制度。

xx.召开创立大会、社员代表大会和职工代表大会。召开创立大会暨首届社员代表大会，审议通过筹建工作报告、章程（草案）、社员代表大会议事规则和今后三年支持“三农”发展规划等；选举理事和非职工监事；召开职工代表大会选举职工监事，组成理事会和监事会。

xx.召开理事会、监事会。分别召开理事会、监事会，选举和聘任理事长、监事长和高级管理人员；审议通过理事会议事规则、监事会议事规则及主要管理制度。

xx.预先核准名称。筹建工作小组在申请开业前向当地工商行政管理部门申请预先核准拟设“统一法人”社及分支机构名称。

xx.申请开业及领证登记。上述开业准备工作完成后，向四川银监局提出开业申请。待省银监局核准开业后，筹建工作小组在规定时间内到银监部门领取金融许可证，并到当地工商行政管理部门办理注册登记，领取《企业法人营业执照》。

xx.开业。筹建工作小组在金融许可证、营业执照、分支机构设立、印章、牌匾等所有工作准备就绪后，将择定的开业日期向银监部门报告后开业。

xxxx.依照“统一法人”要求，调整帐务。

（三）时间进度安排

xx.xxxxxxxx年xx月，完成清产核资、资产评估及净资产确认，提出净资产处置方案，确定发起人和签署《发起人协议书》等项工作，xxxxxxxx年xx月向银监部门提出筹建申请。

xx.xxxxxxxx年xx月底前，完成增资验资、起草章程（草案）及主要管理制度；选举社员代表，召开社员代表大会选举产生理事、监事，组成并召开理事会、监事会，选举和聘任理事长、监事长及高级管理人员；审议通过“三会”议事规则和主要管理制度等工作，并向四川银监局提出开业申请。

xx.xxxxxxxx年xxxx月底前，完成领取金融许可证、营业执照、分支机构设立及印章、牌匾等所有准备工作，并挂牌开业。

十三、严肃纪律，确保“统一法人”社筹建工作顺利进行

为确保我县“统一法人”社改革工作顺利进行，并达到预期目的，按照一手抓改革、一手抓业务发展的要求，严肃纪律、强化管理，认真做好“X X 县农村信用合作联社”筹建期间的各项工作，做到改革发展两不误。

（一）坚持服务“三农”方向，助推新农村建设。组建“统一法人”社不是农村信用社业务的终止，而是要通过组建“统一法人”社增强发展后劲和抗御风险能力，实现可持续发展。县联社和农村信用社既是改革的对象和主体，更是“统一法人”社后的持续经营载体。必须打好法人企业基础，坚持服务“三农”方向，积极组织资金，努力创新服务，合理运用资金，为农村经济发展提供有效地信贷支持，促进县域新农村建设。

（二）严格贷款管理，努力提高贷款质量。把贷款管理责任和清收不良贷款任务层层分解落实，严格考核，防止不良贷款上升。对不良贷款增加的要追究责任，对违规违纪发放贷款的必须从严查处。

（三）严格费用管理，努力增收节支。县联社和农村信用社要在积极拓展业务、增加财务收入的同时，严格各项费用支出，不得借改革之机突击花钱、滥发奖金和实物，不得违反规定购置财产，违反规定的从严处理。

（四）强化员工管理，稳定职工队伍。在实施组建“统一法人”社工作中，加强和落实职工思想教育和重要岗位人员管理，做到队伍不散、工作不断、管理不乱，防止安全和责任事故发生。

（五）制定风险处置预案，控制和防范风险。筹建工作小组将加强与银监、人行、公安等部门的联系，制定可行的风险防范预案，对发生挤兑存款、经济案件、社会舆论不良影响等可能影响改革的事件制定防范预案措施，并将责任落实到有关部门，确保农村信用社改革的顺利进行。

十四、本方案未尽事宜按照银监部门的有关规定办理。

附件：X X 县农村信用合作联社分支机构设置及从业人员配置表