加强内控制度建设   提升内部管理水平
为**县信合事业走上规范化发展轨道而努力奋斗
——***同志在“内部控制建设年”
活动调度会上的讲话

同志们：
这次“内部控制建设年”活动调度会，目的是进一步总结前段内部控制建设年活动成果，理清下步工作思路，确保这次活动扎实有效的开展，促进全面提升管理水平。刚才，**同志通报了前段内部控制建设年活动情况，成绩进行了充分肯定，问题找的准。下面，我代表联社党组，就下步内控制度建设工作讲六点意见：
一、树立规则意识，时时刻刻按规矩办事。无规矩不成方圆，我们做每件事都必须有章可循。一是要始终把规则放在首位，心中时刻装着规则，要由“我想怎么办就怎么办”变为“规则允许怎么办才能怎么办”；要由“我说了算”变为“规则说了才算”。坚决反对个人凌驾于制度之上，独断专行，或违背规则自行其是的涣散现象。二是要自觉维护规则的严肃性。制定规则就要认真执行，决不允许以任何借口进行歪曲、变通，决不允许合胃口的就执行，不合胃口的就不执行，甚至搞上有政策下有对策，或中途随意改变规则；决不能有人监督就执行制度，没有人监督就不执行。三是不要藐视规则。从前段情况看，个别同志一贯不把制度放在眼里，总认为规则是死的，执行是活的，出不了多大问题就行，结果出了问题，才知道制度的严肃性。近几年，农村信用社个别职工置制度而不顾，偏要违反制度违章操作，甚至贪污公款，结果记了过、受了处分以后才知道信用社的规章制度是很严肃的。因此，谁藐视规则，谁就会受到严厉的处罚。四是解决随意裁剪、截留制度、政策问题。联社制定的每一项决策、每一项制度，不能停留在单位领导层，必须让全体干部职工了解制度，吃透政策，坚决贯彻落实制度。制度执行要完全到位，而不能有的执行，有的不执行。无论是会计、信贷还是其他岗位，各项制度规定都要细化，在什么情况下适用，适用什么对象，要非常明确、具体。在执行中要一视同仁，坚决杜绝执行制度不统一、随意性大等现象。
二、树立从严治社意识，念好队伍管理这本经。从严治社提高内部管理水平和服务水平，必须有章可循，有章必循，违章必究。内部控制水平上不去，固然有制度不健全方面的因素，但更主要的是制度不落实。制度不落实等于没有制度，没有制度也就没有管理。对于联社制定的各项规章制度，各社班子成员要带头严格遵守，要求职工做到的，各社班子成员首先要做到，做到令行禁止，政令畅通。稽核监察部门要抓好对制度落实的监督和把关，坚持原则，不怕得罪人，学会用制度和纪律管人、管事，克服“不作为”、“乱作为”现象。从严治社首先要求各社不折不扣地执行联社各项决策、部署，做到有令则行，有禁则止，每一位干部职工在这个问题上都不存在任何回旋的余地。政令不通怎么能开展工作？联社的决策怎么能得到落实？所以，要切实增强干部职工的组织纪律观念，坚决维护政策的严肃性，坚决维护联社党组的权威，做到全社上下同一目标、同一口径、同一步调。要严肃组织纪律，决不允许个人向组织讨价还价，拒不执行组织的决定，要无条件地服从组织、服从大局。要严明工作纪律，对组织决策和领导交办的各项工作，要不折不扣地认真抓好落实。省办出台《农村信用社员工违规违章处罚办法》，各社要不折不扣地执行到位。以后谁出了问题，都要对号入座，不论什么人，都没有情面可讲，该记过的记过，该辞退的辞退，决不心慈手软，解决好一手软一手硬的问题。
三、加强监察队伍建设，提高稽核工作的针对性。监察稽核部门要正确认识自己所肩负的神圣使命，要从强化全县信用社内部控制建设、维护信合事业健康发展的高度出发，坚持依法审计，依法处理。要克服怕得罪人的思想，严明纪律，敢于碰硬，坚持原则，排除干扰。要经得起法与情、法与权的考验。要有铁石心肠，铁的纪律、铁的手腕，不搞以情代法，更不能以审谋私。要严格按照稽核程序办事，切实提高稽核质量，做到事实清楚，定性准确，处理适当，达到“求实、求深、求高”的要求：求实，就是要做到对问题真实、准确地揭露，实事求是、客观公正地处理问题，使每一份稽核报告都经得起历史的检验；求深，就是要求我们的稽核工作不能只满足于对表面现象的一般性揭露，就事论事，而是要立足于查深查透，摸清家底，找准病根，不留死角。只有充分揭露问题、剖析问题，以稽核工作独特的视角研究和反映问题，才能确保稽核监督不打折扣，维护制度的严肃性和权威性；求高，就是要不断增强全局观念意识，认真学习会计、出纳、信贷等业务知识，提高稽查大队队员分析和把握问题的本领，跳出审计干审计，做到高屋建瓴，发挥好稽核工作对内控制度建设的监督功能，促进我县农村信用社稳健发展。
四、树立经营意识，加强业务经营体系的内控制约。一是紧扣岗位制约的关键点，加强业务经营行为事前制约。要健全内部岗位设置监控机制，加大员工岗位的轮换频率，在岗位设置上增强内部控制力度，强化业务操作中各个环节的责任制约，在存款、贷款、中间业务等每一笔业务的各个环节、各个程序上都建立起牢固的制度防线，从业务经营一线进行有效的监控，防患未然，防微杜渐。二是紧扣内部行为的关键点，加强业务经营行为过程制约。各信用社要结合自身实际，完善落实内部管理制度、业务规程、操作规则，以及决策管理系统的议事程序，使各项业务经营和管理活动融入规范化监控体系，确保业务经营管理的各个环节有法可依、有章可循；三是紧扣内控监督的关键点，加强业务经营行为事后制约。要充分发挥稽核部门职能，加强对全社员工、客户经理的法律法规教育，加强对违规违纪及违法行为的查处，做到有错必究，有错必改，用纪律手段规范业务经营行为，及时查纠业务经营管理及安全防范环节的隐患，杜绝事故苗头。各信用社主任既要严格要求自己，又要管好自己的人，带好自己的队伍，对有制度、有要求而不落实的，联社将追究领导责任，以确保业务经营水平的提高。
五、树立争优意识，做好窗口优质服务。内部控制建设的目的就是规范经营行为、健全规章制度，进而树立良好的社会形象，让老百姓把血汗钱存入信用社感到省心、放心，有安全感。因此，提高优质服务水平也是内部控制建设年活动的重点工作之一。各社要以内控建设活动为契机，进一步提高窗口优质服务水平，自觉当好客户的“咨询员”，为客户提供好咨询服务，使他们少走冤枉路。努力做到执行政策无差错，承诺办事不超期，传递传票不拖拉。每位干部职工要勇于提出“从客户满意做起，从客户不满意改起”的承诺口号，在服务内容上突出一个“全”字，在办事程序上突出一个“简”字，在工作节奏上突出一个“快”字，在承诺时限上突出一个“短”字。全县信用社各营业网点要在巩固“四好”活动成效的基础上，在优质服务上要重点抓好以下三点：
一要推行服务承诺。联社机关及各信用社要抓住客户众反映强烈的热点、难点问题，明确服务的内容、标准、程序、时限等，实行公开承诺，响亮地提出“把真情送给您，把困难留给我”的服务理念。服务承诺要充分体现“马上就办”的精神，不能拖拖拉拉。联社机关无论哪个部门、哪个岗位的同志，都要树立为基层服务意识，对基层社、客户提出的疑难问题，都要热情对待，耐心解答；自己一时不能解答的，要明确告诉对方应该向哪个部门、哪位同志咨询，并告知联系电话，决不允许置之不理或敷衍了事，坚决克服机关办事拖泥带水现象，使基层、客户真正享受到“绿色通道”服务。
二要推行首问负责制。客户无论到联社机关还是到基层信用社，要求解决问题或要求提供信贷服务时，首次接待的工作人员要按相关规定认真接待处理。接待客户要热心、接受咨询要细心、解答问题要耐心、处理问题要公心，做严守纪律的“自觉人”、服务群众的“热心人”和廉洁自律的“清白人”。在不违反规章制度的前提下，要一诺千金，言而有信，绝不能出尔反尔，失信于人，注重特事特办、急事快办、难事巧办。工作人员要做到风纪严谨、衣着整洁、举止端庄、文明礼貌、依法办事、微笑服务，做到“一张笑脸、一杯热茶、一把椅子、一句热情话、一片热心肠”，接好每一个电话，办好每一件事，让服务效率实现“大提速”，让事业发展乘上“顺风船”。
三要严肃工作纪律。要认真查处迟到早退、无故旷工、上班娱乐、干私活、外出不请假及离岗串位等自由散漫行为。联社将通过明查暗访等形式不定期对各营业网点进行抽查。在窗口服务中凡严重违反规章制度和纪律，经过调查核实，均按违反劳动纪律进行处理。
六、做好内部控制建设年的整改落实、总结验收工作。目前，内部控制建设年已经到了整改阶段，下月将进入总结验收阶段。各社要对照内部控制建设年活动的各阶段任务、目标找准差距，制定措施，拿出办法，抓好落实。抓落实一定要狠，抓而不实，等于没抓；抓抓停停，反反复复，就会影响活动成效。各社“一把手”要负总责，亲自督战，一抓到底，保质保量地完成各阶段任务，确保活动开展的扎实有效。关于下步内部控制建设年活动的整改落实、总结验收工作，我结合实际提几点要求：
一是查找问题要通过“个人找、领导点、互相帮”的办法进行。“个人找”就是充分调动本单位内部全体人员的积极性，组织自下而上排查问题。要本着实事求是的原则，不怕丢面子，敢于开展批评和自我批评，针对自身岗位在制度执行、内控管理等方面存在的问题敢于正视，敢于揭短。“领导点”就是由各信用社主任给每位职工提意见，要拉下情面，坦诚指出不足，不要护短。“互相帮”就是由各社职工之间相互提意见，建立起相互制约、相互监督的风险防护网，把监督渗透到每个业务流程中。
二是要制定明确具体的整改方案，坚决落实整改措施。整改的关键是落实，落实不是喊出来的，落实要下真工夫。对排查出来的问题，要认真落实整改方案和措施，整改的措施要方式明确、标准明确、时限明确、责任明确，各信用社的整改方案要报联社稽核部门审定。对审查通过后的整改方案，要迅速认真地整改。近期能解决、短期能见效的要立即解决；因客观因素一时难以彻底解决，需长期进行整改的，要制定计划分阶段整改，确保抓出样板、抓出成效。整改要坚持“四不放过”，即对客户反映的问题没有澄清的不放过，重要问题没有查纠结果的不放过，违规违纪问题处理不到位的不放过，整改措施不落实的不放过，整改内容、过程、结果要全部公开。
三是活动总结既要全面，又要突出重点。既有经验又有教训，既有成果又有问题，要实事求是，有一说一，有二说二。在内部控制建设年活动中的好做法、好经验要深入挖掘，认真总结，进一步提炼，充分肯定实践中的经验，只有善于总结经验，才能不断提高。总结经验教训一定要从主观思想上查找原因，对工作中的不足要查找彻底、认识到位、分析透彻，认真吸取教训，针对存在的问题，采取措施，不断改进内部管理水平，使每名干部职工真正受到一次深刻的制度教育，得到一次严格的作风锤炼，接受一次全面的内控检验，在制度观念、风险防范、办事效率等方面有一个新的转变，树立崭新的社会形象。
同志们，内控制度建设牵涉到每一个社、每一个岗位、每一个工作环节和每一个员工，加之农村信用社点多、面广、线长，各社情况又千差万别的实际，决定了农信社内控制度建设必然是一个纷繁复杂、千头万绪的庞大系统工程。“雁阵飞得高，全靠头雁带”，在座的都是各社内控建设的责任人，今后，你们要以“内部控制建设年”活动为主线，进一步建立健全各项规章制度，从我做起，从点滴做起，为农村信用合作事业走上规范化发展的轨道而努力奋斗。
谢谢大家！