91、人民币超额准备金率＝（在中国人民银行超额准备金存款+库存现金）/人民币各项存款期末余额×100%，其中各项存款包括人民币的（ ）。 A、应解汇款 B、保证金 C、活期、定期存款 D、委托存款 E、财政性存款 ABC
92、在进行客户财务风险监测时，风险经理应从收集的财务信息中密切关注企业出现的早期财务警示信号有： A、流动比率或速动比率的大幅降低 B、无形资产占比太高 C、固定资产的剧烈变动 D、总资产中流动资产所占比例的下降或资产组合的急剧变化 E、准备金的大量增加 ABCDE
93、目前国际银行业应用比较广泛的信用风险组合模型包括： A、Credit Risk+模型（解析模型） B、CreditMetrics模型 C、CreditMetrics离散模型 D、Credit Risks+模型（解析模型） E、Credit Porfolio View模型（仿真模型） ABE
94、风险监控和分析人员必须具备综合技能以满足风险管理的要求，包括： A、准确评估不同金融产品的个体风险规模。 B、定期针对国内、国际市场状况分析可能发生的不利于商业银行运营的情景，并对历史分析进行修正。 C、有效识别、监控商业银行日常运营过程中的限额违规行为。 D、及时对照、核查，确保风险管理系统与财务部门、交易系统等领域的信息保持一致。 E、定期进行事后检验，验证风险管理模型的有效性和准确性。 ABCDE
95、使用最为广泛的专家系统是对企业信用分析的5Cs系统。5Cs系统是指： A、还款能力（Capacity） B、资本（Capital）,是指借款人的财务杠杆状况及资本金情况。 C、抵押（Collateral） D、品德（Character），是对借款人声誉的衡量。 E、经营环境（Condition） ABCDE
96、以下关于战略风险管理叙述正确的有： A、预防性的战略风险管理政策使商业银行拥有足够的实力并做好充分的准备来应对可能发生的风险，以保持健康、持久的运营能力。 B、战略风险管理是一种全面、预防性的风险管理方法，得到国际上越来越多的金融机构特别是大型商业银行的高度重视。 C、战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效果需要很长时间才能显现。 D、战略风险管理能够最大限度地避免经济损失、持久维护和提高商业银行的声誉和股东价值。 E、战略风险管理强化了商业银行对于潜在威胁的洞察力，能够预先识别所有潜在风险以及这些风险之间的内在联系和相互作用，并尽量在危机真正发生之前就将其有效遏制。 ABCDE
97、监管资本区分为核心资本和附属资本。核心资本又称为一级资本，包括商业银行的: A、盈余公积 B、资本公积 C、股本 D、未分配利润 E、公开储备 ABCDE
98、信用风险监管指标包括： A、不良资产率和不良贷款率 B、预期损失率 C、单一客户授信集中度 D、不良贷款拨备覆盖率 E、贷款损失准备金率 ABCDE
99、国家风险限额是用来对某一国家的风险暴露管理的额度框架。国家风险暴露包含一个国家的： A、市场风险暴露 B、跨境转移风险 C、ERS D、高压力风险事件情景风险 E、信用风险暴露 BCDE
100、对小企业进行信用风险分析时，应关注（ ）等风险点。
A、很少开具发票，导致难以深入了解真实情况 B、自有资金匮乏 C、经不起原材料价格波动 D、可能出现逃债现象 E、产品结构复杂 ABCD
101、使用自我评估法进行操作风险的识别与评估，其主要策略是： A、改变企业文化，把风险管理纳入那些具备判断控制能力员工的业务体系内。 B、建立良好的操作风险管理氛围。 C、制定与业务战略目标配套的评估机制。 D、将制度的被动执行转变为主动查错和纠错。 E、确保自我评估的准确性及一致性。 ABCDE
102、巴塞尔委员会认为，应对操作风险的第一道风险是严格的内部控制。健全有效的内部控制应该是不同要素、不同环节组成的有机体。从环节方面看，商业银行的内部控制必须包括下列哪些要素? （ ）
A、改进 B、监督与评价 C、执行与操作 D、决策 E、建设与管理 ABCDE



131、董事会和高级管理层除制定"正常的"风险处理政策和程序外，还应当制定危机处理程序，以应对严重的突发事件可能造成的管理混乱和重大损失。 T
132、国家控制的企业间不应当仅仅因为彼此同受国家控制而成为关联方。 T
133、压力测试的目的是评估银行在极端不利的情况下的损失承受能力，主要采用敏感性分析和情景分析方法进行模拟和估计。 T
134、商业银行利用专家系统对客户信用风险进行分析时，会面临各个专家对风险的评价缺乏一致性的问题，且对于大型银行而言，这一问题尤为突出。（） T
135、经济资本就是会计资本。（　） F
136、如果某机构美元的敞口头寸为正值，则说明该机构在美元上处于空头。 F
137、只有当外部审计组织按照有关监管法律的授权或接受监管当局的委托对商业银行进行审计时，其工作才表现为风险监管的性质。 T
138、大额负债依赖度仅适合用来衡量大型特别是跨国商业银行的流动性风险。 T
139、高级管理层需要的是非常具体的头寸报告。 F
140、用基本指标法计算操作风险配置资本时，如果某年的总收入为负值或0，分子分母中都不能包含该年的数据。（ ） T
141、扩张性货币政策有助于改善行业经营状况；紧缩性货币政策则有利于行业发展。 F
142、银行可以使用久期制品来测量其资产负债的利率风险。久期制品是资产加权平均久期与负债加权平均久期和资产负债率乘积的差额。 T
143、提交给管理层的风险报告中，关于风险评估结果通常有风险图和风险表两种展示方式，两者没有优劣之分，关键在于高级管理层的偏好。（ ） T
144、主权评级模型应该是静态的。 F
145、一般来说，具体决定一个客户（个人或企业/机构）债务承受能力的主要因素是客户信用等级和所有者权益。 T

22、操作风险评估的原则之一是自下而上，也就是说，要全面识别和评估经营管理中存在的操作风险因素，必须将风险控制的关口前移，自下而上逐级开展操作风险的识别与评估。这是因为（ ）
A、下级的业务种类少，相对简单容易识别，因此需从易到难、自下而上的评估 B、上级的问题通常包含在下级出现的问题中 C、操作风险往往发生于商业银行的基层机构和经营管理流程的薄弱环节 D、自下而上的原则符合下级向上级汇报的规范 C
23、在信用风险管理过程中，商业银行需要使用反映客户盈利能力、营运能力、资产流动性等情况的财务指标来进行客户信用风险识别，以下各财务比率不属于营运能力指标的是（）。
A、存货周转率 B、资产负债率 C、权益收益率 D、资产回报率 B
24、在银行的组织架构中，（ ）应当对法律风险管理体系的建立和实施承担最终责任。
A、高级管理层 B、监事会 C、董事会 D、法律风险管理部门 C
25、（ ）是一个由决策、建设与管理、执行与操作、监督与评价、改进五个环节组成的有机系统。
A、内部控制 B、人事管理 C、外部监管 D、操作流程 A
26、在商业银行对操作风险的监测中，关键风险指标（KRI）是指用来考察商业银行风险状况的统计数据或指标。商业银行可选择一些指标并通过对其监测从而为操作风险管理提供早期预警。关键风险指标的选择应遵循的原则是（ ）
A、传递性、可测量性、风险敏感性、可控性 B、相关性、可测量性、风险敏感性、实用性 C、传递性、可测量性、风险敏感性、实用性 D、相关性、可测量性、可控性、实用性 B
27、( ）不属于信用风险控制的手段。
A、客户财务分析 B、贷款流程控制 C、贷款定价 D、授权管理 A
28、流动性监管核心指标包括：流动性比例、超额备付金比率、核心负债比例和流动性缺口比率，按照本币和外币分别计算。其中流动性指标的计算公式是（ ），该指标不得 （ ）
A、一段时期的流动性资产余额平均值/一段时期的流动性负债平均值*100%,低于25% B、流动性资产余额／流动性负债余额*100%,低于25% C、流动性资产余额／负债余额*100%,低于8% D、流动性资产余额／负债余额*100%,高于25% B
29、《巴塞尔新资本协议》通过降低监管资本要求，鼓励商业银行采用（　　）。
A、VAR模型 B、初级计量法 C、高级计量法 D、高级风险量化技术 D
30、利用警兆指标合成的风险指数进行预警的方法是：
A、黑色预警法 B、统计预警法 C、红色预警法 D、指数预警法 D
31、代理性业务是指银行在接受客户委托后，以（ ）的名义开展业务的各类中间业务。 A、客户 B、代理 C、委托 D、自身 A
32、下列关于现金流分析的说法，不正确的是：
A、商业银行的规模越大，业务越复杂，现金流分析的可依赖度越强 B、应当将商业银行的流动性"剩余"或"赤字"与融资需求在不同的时间段内进行比较，以合理预估商业银行的流动性需求 C、现金流分析有助于真实、准确地反映商业银行在未来短期内的流动性状况 D、根据历史数据研究，剩余额与总资产之比小于3%－5%时，对商业银行的流动性风险是一个预警 A
33、操作风险的评估方法中，使用最广泛、发展最成熟的方法是自我评估法。从工作流程的角度讲，自我评估的最终目的是 （ ）
A、评估银行的资源配置，优化资源 B、优化控制措施，解决控制不足的问题 C、提高员工的工作效率 D、评估风险，找出操作流程中的潜在风险 B
34、核心雇员流失引发的风险属于人员因素引起的操作风险，它体现为对关键人员依赖的风险，下列哪一项不是这种风险的表现？（ ）
A、缺乏足够的后援/替代人员 B、雇员福利支出增加 C、缺乏岗位轮换机制 D、相关信息缺乏共享和文档记录 B
35、在风险发生之前，风险管理者因发现从事某种经营活动可能带来风险损失，因而有意识地采取规避措施，主动放弃或拒绝承担该风险，属于( )的风险管理方法。
A、风险规避 B、风险转移 C、风险补偿 D、风险分散 A
36、情景分析用于： A、测试单个风险因素或一小组密切相关的风险因素的假定运动对组合价值的影响 B、A和C C、着重分析特定风险因素对组合或业务单元的影响 D、一组风险因素的多种情景对组合价值的影响 D
37、下列关于期权的说法错误的有： A、当期权为价外期权或平价期权时，由于期权的内在价值为零，所以期权费即为其时间价值。 B、如期权的执行价格等于现在的即期市场价格，该期权就是价内期权。 C、期权的时间价值随着到期日的临近而减少，到期日当天，期权的时间价值为零，该期权是否执行完全取决于期权是否具有内在价值。 D、如果期权的执行价格优于即期市场价格时，则该期权具有内在价值。所以，价外期权与平价期权的内在价值为零。 B
38、同时投掷两枚相同硬币的基本事件有( )种。
A、3 B、4 C、1 D、2 A
39、风险识别方法中常用的情景分析法是指： A、通过图解来识别和分析风险损失发生前存在的各种不恰当行为，由此判断和总结哪些失误最可能导致风险损失 B、将可能面临的风险逐一列出，并根据不同的标准进行分类 C、通过有关数据、曲线、图表等模拟商业银行未来发展的可能状态，识别潜在的风险因素、预测风险的范围及结果，并选择最佳的风险管理方案 D、风险管理人员通过实际调查研究以及对商业银行的资产负债表、损益表、财产目录等财务资料进行分析从而发现潜在风险 C
40、在贷款定价中，RAROC是根据哪个公式计算出来的？
A、RAROC＝（贷款年收入－预期损失）／监管或经济资本 B、都不对 C、RAROC＝（贷款年收入－各项费用－预期损失）／监管或经济资本 D、RAROC＝贷款年收入／监管或经济资本 C
41、资产的流动性，主要表现为银行资产的变现能力及成本，资产变现能力越强，所付成本越低，则流动性越（ ）
A、有影响，但不确定 B、强 C、没有影响 D、弱 B
42、假设某商业银行当前账户中有1年期、利率为5%的2亿元人民币的定期存款，目前1年期无风险的美元和人民币贷款的收益率分别为10%和8%，该银行将1亿元人民币用于人民币贷款，而另外1亿元人民币兑换成美元后用于美元贷款，同时假定不存在汇率风险，则该银行以上交易的利差为（ ）。
A、4% B、3% C、5% D、8% A
43、银行监管的基本目标可以概括为：
A、保证银行不破产 B、保证银行盈利 C、保护银行股东的利益 D、保护存款人利益，维护金融体系的安全和稳定 D
44、已知某国内商业银行按照五级分类法对贷款资产进行分类，从正常类贷款到损失类贷款，对应的非预期损失分别为2亿，4亿，5亿，3亿，1亿，如果各类贷款对应的边际非预期损失是0.02，0.03，0.05，0.1，0.1，如果商业银行的总体经济资本为30亿，根据边际非预期损失占比，商业银行分配给关注类贷款的经济资本为： A、2亿 B、5亿 C、3亿 D、10亿 C
45、自营性业务是指（ ）自己直接主动参与的各类中间业务。 A、客户 B、代理商 C、本人 D、银行 D
46、依据银监会颁布的《商业银行风险监管核心指标》（试行），风险监管核心指标主要类别不包括：
A、风险对冲 B、风险迁徙 C、风险抵补 D、风险水平 A
47、客户信用评级评价主体是商业银行，评价目标是客户违约风险，评价结果是（ ）。
A、信用等级和违约概率 B、信用等级和违约损失 C、财务质量和违约概率 D、财务质量和违约损失 A
48、在2004年银监会明确要求商业银行进行银行账户和交易账户的划分之前，银行普遍都没有设立交易账户，主要原因不包括：
A、很多银行缺乏对市场风险的认知和重视 B、一旦设立交易账户，自营交易的盈亏就会由暗变明，交易人员将很难进行"寻利性交易" C、银行账户头寸转到交易账户会受到严格限制 D、在银行账户和交易账户划分方面的管理水平和技能欠佳 C
49、如果一个贷款组合中违约贷款的个数服从泊松分布，如果该贷款组合的违约概率是５％，那么该贷款组合中有１０笔贷款违约的概率是： A、0.012 B、0.01 C、0.018 D、0.03 C
50、风险识别包括（ ）两个环节。
A、计量风险和监控风险 B、感知风险和分析风险 C、计量风险和分析风险 D、感知风险和检测风险 B